對多數民眾而言,二代健保往前跨一步的驚喜,或許沒有臨陣大轉彎的錯愕來得大。
表決前夕,執政的國民黨突然改弦易轍,放棄研議多時、以「家戶總所得」計費的方式,又回到一代健保「6類14目」(二代健保新增「受刑人」一目。以月投保薪資計費的方式。只是另增利息、股息等6項「所得補充保費」,讓費率走向「雙軌制」。
根據中央健保局的估算,新法上路後將有83%民眾的保費可望調降,其餘所得較高的民眾,保費會提高,此次調整將可維持健保財務5年的平衡。
改來改去,改不來公平正義
通過的新法與當初衛生署長楊志良所提的版本相去甚遠,過程中楊志良坦言有如:「凌遲處死,進退失據。」
然而,一夕翻盤、拍版定案,當一切爭議嘎然而止後,錯愕、遺憾之聲隨即響起,因為充滿理想性、但一時「講不清楚」的「家戶所得」計費方式,似乎棄守得太快、太徹底,走回老路上,著實令人失望。
事實上,在擴大費基救健保的共識下,多數人已有多繳健保費的心理準備,只是不明白何以靠勞力賺錢的受薪階級一毛錢都跑不掉,但所得較高的「資本利得」卻未列入保費計算。
二代健保第一版修正案最大的爭議,是所謂的「虛擬所得」。「民間健保監督聯盟」和藍綠陣營對此概念都無法接受:對於家庭主婦、失業者等無所得者,每月要以1萬7,280元的國民年金保險當做收入,計算保費,表示不解,而每月可領3∼5萬元退職金的人卻不必納入計算。以致,衛生署版本又退回行政院修改,變成一個「妥協」的產物。
凡事沒有絕對的公平,端看站在什麼角度來衡量,以月投保薪資計費方式對於多口之家較不利,以「家戶所得」計費的方式,則對於沒有申報扶養眷屬的單身戶(並非指婚姻狀態)來說,相對較為吃虧。然而,站在全體社會的福祉來看,單身者協助其他家庭培育社會未來的「棟樑」,狹義看似「利他」,廣義其實也是「利己」。且此政策非二代健保獨創,政府為鼓勵生育以稅收支付的「育兒津貼」,不也是異曲同工?
在「說不清楚」、稅基未臻公平等情況下,新法最終還是放棄理想,只是增加了「補充保險費」的設計,包括:股利、利息、租金、稿費、鐘點費、通告費等執行業務所得,超過月投保金額4倍以上的獎金,以及顧問費、車馬費等,全部採2%費率加收。影響較大者如低底薪、高獎金的高科技業、超級業務員,和模特兒、藝人、建築師、會計師等高收入族群。依據衛生署推估,被保險人加上僱主的補充保費費基約1兆407億元,依2%計算,一年約可增加200億元的保費收入。
不過,督保盟發言人滕西華仍認為,調降費率和加收補充保費相抵,可能白忙一場,到民國110年,健保仍可能面臨破產危機。
二代健保「陽光4法」
「不滿意但可接受」的二代健保在資訊公開、照顧弱勢就醫權益、擴大民眾參與監督、減少醫療浪費方面的改革,倒是獲得重大的進展。
新法保障民眾的就醫權益,過去貧苦民眾因欠繳保費被鎖卡而不得就醫的情況,未來不會再發生,面對欠繳保費者,健保局必須主動調查,並為其尋求社會資源協助。對於平日不繳保費的海外僑民,新制要求回國後必須經過6個月的等待期,才能加保看病,以減少過去返國加保即可看病的「佔便宜」式資源消耗。
其次,在民眾關切的部分負擔部分,二代健保僅開放醫療器材部分負擔,仍排除療效未明的新藥,避免醫師誘導民眾使用不必要的自費醫療。
第三,二代健保對醫療院所也有許多新規範。如:醫院必須符合健保床比例規定,並每日公布保險病床使用情形,若醫院健保床位不足,將進行處罰,藉以有效改善健保床一床難求的困境。而醫師處方箋也由「得」釋出改為「應」釋出,旨在斬斷醫師開藥與藥價差之間的利益連結,以提升民眾用藥安全及品質。
最後,為了落實健保資訊的公開,未來醫療院所需公開財報,健保局也會定期公布各醫療院所的醫療品質和違規資訊。
另外,二代健保也明確規範政府負擔的比率不得低於36%(舊制為34~35%),以穩定健保基本財務。
告別一代,邁向二代
新二代健保預計明年實施,實施前將近600億元的虧損也會由中央政府逐年編列預算弭平,一切看似重新開始,但仍不免遺憾,又再一次錯失大刀闊斧改革的機會。
聯合報社論如此形容政府欠缺的改革魄力:「明明是一件長大的身軀早已穿不下的舊衣,多年來修修放放,終於下定決心做了件新裳,到頭來卻還是沒有勇氣穿上。」
從資本主義思維轉向福利國家思維,是一段漫長之路。二代健保修正案雖然暫時解決了健保長期以來入不敷出的問題,但未來如何建立一個可長可久的制度,則需強化與社會的溝通。
面對新法,過程中積極倡議參與的醫改會表示遺憾,卻仍肯定二代健保往公平邁進的用心,「雖然步伐不夠大,但總是往前一步,比停滯在原處要好。」
二代與一代健保比較表
二代 |
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一代 |
6類15目。新增受刑人一目,服刑2個月以上者,納入被保對象。 |
被保對象 |
依職業分6類14目 |
☉除一般保費外,加上補充性保費,即全年累計超過月投保金額4倍以上的獎金、股利、股息、利息、租金收入等。 |
保險費基 |
☉一般保費:上班族經常性薪資、雇主的營利所得等。 |
☉一般費率:4.91% ☉補充保險費費率:2% |
保險費 |
費率:5.17% |
☉論口計費。 ☉眷屬按被保險人保費金額計算,最多3口計。 ☉補充保險費:依個人分別扣繳。 |
計算 |
☉論口計費。 ☉眷屬按被保險人保費金額計算,最多3口計。 |
☉一般保費:受雇者保費的6成。 ☉補充保費:人事費用扣除經常性薪資。 |
雇主負擔 |
☉受雇者保費的6成 |
☉負擔比率不得低於整體保險經費的36% |
政府負擔 |
☉一般保費:依各類保險對象負擔比率計算。 |
資料來源:衛生署
二代健保保費試算
案例 |
現制(費率5.17%) |
二代健保保費
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保費增減影響(月) |
一般(費率4.91%) |
補充(費率2%) |
珮雯為受雇者,月投保金額17,880元,當月股利所得1,900元 |
$17,880×5.17%×0.3=$277 |
$263 |
0 |
-$14 |
怡倩參加縫紉職業工會,月投保金額21,900元,有2小孩隨同參加健保 |
$21,900×5.17%×0.6×3人=$679×3人=$2,037 |
$645×3人=$1,935 |
0 |
-$102 |
佩誠為受僱醫師,月投保金額182,000元,並在其他醫院兼差,月執行業務所得5萬元 |
$182,000×5.17%×0.3=$2,823 |
月:$2,681 |
月:$50,000×2%=$1,000 |
月:$858 |
俊昂為某證券公司營業員,月投保金額42,000元,年終獎金6個月 |
月:$42,000×5.17%×0.3%=$651
年:$7,812
|
月:$619年$7,428 |
年:$42,000 ×2×2%= $1,680 |
平均每月:+$108
年:+$1,296
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註1:若補充保費之所得大於1,000萬元以上,小於2千元以下者,不加收補充保費。
註2:有僱主者自行負擔3成比例,無僱主者自行負擔6成比例。
資料來源:衛生署